Налоговый вычет на сбережения с сентября: кто получит и сколько
С 1 сентября в России запускается новый механизм для тех, кто копит. Государство решило: если вы откладываете деньги на долгосрочные цели — вы достойны поощрения.
И поощрение это — налоговый вычет. Не какой-то там символический, а вполне реальный. До 88 тысяч рублей в год можно вернуть из бюджета. Просто за то, что вы копите правильно.
Разбираемся, что это за вычет, кому он доступен и сколько можно получить.
Что это за вычет и на что он даётся
Раньше налоговые льготы были разрозненными: отдельно для инвестиционных счетов, отдельно для пенсионных программ. Теперь их объединили в один «консолидированный» вычет.
С сентября вы можете суммировать расходы по трём направлениям:
- Программа долгосрочных сбережений (ПДС) — те самые накопления в негосударственных пенсионных фондах.
- Индивидуальный инвестиционный счёт третьего типа (ИИС-3) — для тех, кто вкладывает в ценные бумаги.
- Долгосрочное страхование жизни (ДСЖ) — новый участник этой системы.
Все три инструмента теперь собираются в одну «корзину». И с общей суммы вы можете получить вычет.
Сколько можно вернуть
Есть годовой лимит: максимальная сумма взносов, с которой дают вычет — 400 000 рублей в год.
С этой суммы вы можете вернуть часть уплаченного налога. Сколько именно — зависит от вашей ставки НДФЛ:
То есть если вы зарабатываете больше 2,4 миллиона в год и платите налог по повышенной ставке — ваш возврат будет выше. Если доход скромнее — 52 тысячи тоже неплохо.
А если копите на детей?
Для семей с детьми есть приятный бонус.
С сентября лимит вычета поднимается до 500 000 рублей на каждого из родителей — но только если взносы делаются в пользу детей по программе долгосрочных сбережений (ПДС).
То есть если вы откладываете на будущее своего ребёнка — государство поощряет это с большей щедростью.
Важное условие: эти накопления защищены до совершеннолетия ребёнка. Если он после школы пошёл в армию или учится очно — срок продлевается до 24 лет.
Какие требования к страховкам (ДСЖ)
Если вы хотите получить вычет по долгосрочному страхованию жизни, есть несколько жёстких условий:
- Договор должен быть заключён не раньше 1 января 2025 года.
- Срок действия договора — не менее 10 лет.
- Общая страховая сумма по риску дожития — не менее 30 миллионов рублей.
Да, условия серьёзные. Это сделано для того, чтобы вычет получали те, кто действительно копит всерьёз, а не те, кто пытается просто сэкономить на налогах.
Сколько нужно хранить деньги, чтобы не пришлось возвращать вычет
Государство даёт вам льготу, но требует взамен — не забирайте деньги раньше времени.
Сроки владения:
- Для ИИС-3 и ПДС — минимум 5 лет, если договор заключён в 2024–2026 годах.
- Для ДСЖ — фиксированные 10 лет.
- С 2027 года минимальный срок для ИИС-3 и ПДС начнёт расти и постепенно достигнет 10 лет.
Если вы заберёте деньги раньше срока — вычет придётся вернуть вместе с процентами.
Исключение: только в случае форс-мажора, например, если деньги нужны на дорогостоящее лечение.
Что ещё приятного
Помимо вычета на взносы, есть ещё одна льгота.
Вся прибыль, которую вы получите внутри ПДС и ИИС-3 (дивиденды, купоны, курсовая разница), не облагается налогом. И верхний предел этой прибыли — 30 миллионов рублей суммарно за весь период инвестирования.
То есть вы не платите налог ни с самих взносов (частично, через вычет), ни с дохода, который эти взносы принесли.
Кто может получить вычет
Условия простые:
- Вы совершеннолетний гражданин РФ.
- У вас есть официальный доход, с которого удерживается НДФЛ.
- Вы находитесь в России более 183 дней в году (налоговый резидент).
- Вы самостоятельно вносите деньги на счета или платите страховые взносы.
Что в итоге
С 1 сентября у вас появляется возможность вернуть от 52 до 88 тысяч рублей в год — просто за то, что вы копите деньги на долгосрочные цели.
Главное, что нужно запомнить:
- Лимит — 400 000 рублей в год по всем трём инструментам вместе.
- Для детей — лимит выше, до 500 000 рублей на родителя.
- Деньги нельзя забирать раньше срока (5–10 лет), иначе вычет придётся вернуть.
- Вся прибыль внутри счёта налогом не облагается.
Выгодно? Выгодно. Сложно? Не очень. Главное — начать.
По материалам: ПРО ФИНАНСЫ