В последнее время в соцсетях множатся панические видео о том, что «налоговая обложит налогом каждый перевод».
Это вызывает море вопросов: правда ли, что теперь за перевод другу придется отдавать 13%, нужно ли отчитываться за любую полученную сумму и могут ли заблокировать карту из-за подозрительного перевода? Реальность, как обычно, отличается от страшилок. Давайте спокойно разберем, где проходит граница между обычной помощью близким и налогооблагаемым доходом.
Главное правило: что считается доходом?
Ключевой принцип, который нужно запомнить, изложен самой Федеральной налоговой службой (ФНС): стандартный перевод с карты на карту не является доходом и не облагается налогом, если он безвозмездный.
Это значит, что НЕ облагаются налогом:
- Личные переводы между родственниками, супругами, друзьями (подарки, помощь).
- Возврат долга (даже без расписки, если поступление можно логично объяснить).
- Алименты (официальные или по договоренности между родителями).
- Родительская помощь взрослым детям и наоборот.
- Совместный сбор на подарок, путешествие или другие личные цели.
Важно: Сумма в данном случае не имеет значения. Переведите вы 500 рублей или 500 000 — если это безвозмездная передача, налог платить не нужно.
НО! Это правило перестает работать, как только за переводом стоит какая-либо встречная обязанность.
Облагаются налогом (13% для резидентов) переводы, которые являются:
- Оплатой товаров (вы продали через интернет диван, велосипед, автошины).
- Оплатой услуг (вам заплатили за репетиторство, ремонт, маникюр, консультацию, дизайн-проект).
- Оплатой аренды (вам перечисляют плату за сдаваемую квартиру или комнату).
- Регулярными поступлениями за деятельность (если вы систематически получаете деньги за однотипные действия, это может быть расценено как предпринимательская деятельность).
Какие операции точно привлекут внимание ФНС?
Налоговая не проверяет каждый случайный перевод. Ее внимание привлекают шаблоны и признаки регулярной коммерческой активности. Банки, выполняя закон о противодействии отмыванию доходов, передают в ФНС информацию о подозрительных операциях.
Тревожные сигналы для системы:
- Регулярность: Ежемесячные или еженедельные поступления от разных лиц на одну и ту же сумму (например, каждый месяц по 5-10 переводов по 2000 руб.).
- Однотипные комментарии: В назначении платежа регулярно фигурируют слова: «за товар», «за услугу», «оплата заказа», «аренда».
- Схемы «сбор-перевод»: Частое поступление множества небольших сумм с последующей крупной транзакцией на карту другого человека (признак организации совместных покупок или неофициального «кассирства»).
- Сочетание с данными из открытых источников: Если ваши контакты или реклама ваших услуг есть в соцсетях, а на карту приходят соответствующие переводы, это легко сопоставить.
Пример: Вы помогаете друзьям с организацией совместных закупок (СП). Деньги от участников идут на вашу карту, вы закупаете товар оптом, а разницу (вашу наценку или компенсацию за труд) оставляете себе. Вся эта разница — ваш доход, с которого нужно заплатить 13% налога.
Что будет, если не заплатить налог с дохода?
Игнорирование обязательств чревато серьезными последствиями:
- Штраф за неподачу декларации (3-НДФЛ) – 5% от неуплаченной суммы налога за каждый месяц просрочки (но не менее 1000 руб. и не более 30%).
- Штраф за неуплату налога – 20% от суммы недоимки (а в случае умысла — 40%).
- Пени за каждый день просрочки платежа.
- Налоговая может самостоятельно начислить налог, пени и штрафы за три последних года, заблокировать средства на счетах и взыскать долг.
Как себя обезопасить: четкая инструкция
- Для личных переводов: В комментарии к платежу всегда указывайте «подарок», «личная помощь», «возврат долга». Это создаст понятный след.
- Если получаете доход: Ведите простой учет (табличку Excel) всех поступлений от вашей деятельности. Это нужно для декларации.
- Подавайте декларацию 3-НДФЛ вовремя. Сделать это нужно до 30 апреля года, следующего за тем, в котором вы получили доход. Уплатить налог — до 15 июля.
- Рассмотрите варианты легализации. Для регулярных доходов может быть выгоднее оформить самозанятость (налог 4-6% без отчетности) или ИП на упрощенной системе.
- Не используйте личную карту как кассу для бизнеса. Отделите личные финансы от коммерческих потоков.
Итог: Страшилки о налоге на все переводы — миф. Налогом облагается не перевод, а доход, который он представляет. Подарки, помощь и возврат денег друзьям — безопасны. Но как только вы начинаете систематически продавать или оказывать услуги и получать за это деньги на карту — вы обязаны задекларировать этот доход и заплатить 13% государству. Знание этого простого правила — лучшая защита от штрафов и проблем с налоговой.
